问询
资金流水核查的受限情况及替代措施。
02
回复
1、受限情况
（1）发行人外部董事丁晓琼及独立董事邓学敏、王竞达、郭建南因不参与发行人实际经营以及流水涉及个人隐私，未提供银行流水；
（2）发行人财务负责人沈飞自2020年6月入职发行人，入职前与发行人不存在交易关系，且入职前流水涉及个人隐私，未提供2019年1月至2020年5月的银行流水；
（3）发行人控股股东、实际控制人控制的企业AllParamountHoldingsLimited（BVI）、GreaterAdvanceLimited（BVI）报告期内无实际经营，故无法取得银行流水；发行人实际控制人曾控制的已注销企业三亚惠利旅业发展有限公司、文特（天津）国际贸易有限公司、惠利（天津）国际贸易有限公司，在报告期前已被吊销，报告期内无实际经营，故无法取得银行流水；
（4）受新冠疫情影响，中介机构机未能实地陪同调取实际控制人及部分董监高在中国香港地区、中国台湾地区及其他境外的银行流水；黄仁杰因疫情未返回中国台湾，只能通过手机银行查看中国台湾开设账户近半年的交易记录，无法取得报告期完整流水。
2、替代措施
（1）结合对发行人及相关关联自然人、关联企业报告期内银行流水、银行日记账、现金日记账等的核查，关注外部董事、独立董事、沈飞及其控制或任董事、监事、高级管理人员的关联法人在报告期内与发行人及相关方是否存在大额异常资金往来。
（2）结合对发行人及相关关联自然人、关联企业报告期内银行流水、银行日记账、现金日记账等的核查，关注是否与上述未提供银行流水的公司存在资金往来，并由控股股东、实际控制人出具承诺，确认报告期内上述未提供银行流水的公司无交易往来。
（3）通过交叉比对实际控制人及相关董监高各银行账户间的内部往来、实际控制人及相关董监高与发行人、其他关联自然人及关联企业间的银行流水往来，确认所提供银行流水的真实性。
