近日，国家再次明确提出了要“按照自愿、弹性原则，稳妥有序推进渐进式延迟法定退休年龄改革。”其实，早在十四五规划中，我们就已经明确提出要实施渐进式延迟退休了，十四五结束之前有关方案就会大概率出台。
自愿、弹性的原则能够让人们多了更多的选择。过去的退休政策还是我国计划经济时代实施的刚性退休，退休年龄较早，能够更多的为年轻人倒出工作岗位。特别是一些规定，晚办理退休，多缴纳的养老保险费还要退回去，晚办退休期间的养老金不补发。确确实实有关制度需要完善了。
对于女性来说，如果延迟退休一年，养老金能多领多少钱呢？那我们根据基本养老金计算公式算一算。
目前参保缴费形成的基本养老金计算公式。
养老金计算公式，主要包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成。
①基础养老金计算公式为，退休当年的养老金计发基数或者上年度全口径社平工资×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
本人平均缴费指数，指的是当年的缴费基数÷当年上年度社会平均工资。如果说从1月1日至12月31日使用上年度社会平均工资核定的缴费基数上下限，60%档次平均缴费指数就是0.6，100%档次为1，300%档次为3。
但有些地方是从7月1日至次年6月30日开始使用上年度社平工资核定的新的缴费基数上下限，比如北京、上海等地，这样计算出来的缴费指数可能会低一些。毕竟1~6月份尽管是60%档次缴费，但是不够计算指数使用的社平工资的60%。
由于近年来缴费基数越来越高，很多人都是选择的60%档次。假设缴费指数是0.6，根据基础养老金计算公式，多缴费一年，可以多领取0.8%的养老金计发基数。
山东省去年的养老金计发基数是7468元，今年预计是7700元左右。也就是说，晚退休一年，多缴费一年，基础养老金能够提升61.6元/月。
实际上，由于晚退休一年计发基数的提高，原本的基础养老金也会增加。假设过去有25年的缴费年限，可以领取20%的养老金计发基数，实际上养老金还会提升（7700元－7468元）×20%=26.2元。
一些地方的养老金计发基数已经使用了全口径社平工资，增长率可能会更快一些。
②个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
养老保险个人账户余额是按照缴费基数的8%每月计入个人账户，每年还会计算利息。现在大多数地方的60%档次缴费基数都已经提到了4000元以上。山东省去年缴费基数下限是4242元，预计今年会提升4%~5%左右。假设缴费基数按照4500元计算，每多缴费一个月个人账户能够积累350元，一年是4320元。但是这并不仅仅是晚退休养老金增加的钱数，因为之前的缴费个人账户还会有利息。
2023年养老保险个人账户记账利率是3.97%，今年估计会更低一些。假设原本个人账户余额有5万元，2024年的记账利息是3%（这也远比银行存款利率高得多），预计还会增长1500元。
退休年龄确定的计发月数，50岁是195个月。如果晚退休的话，51岁就会变成190个月。
因此，原本个人账户养老金能够领取5万元除以195个月等于256元。现在可以领取的钱数则是（5万元＋4320元＋1500元）÷190＝294元，增加了38元。
这样算起来，女性50岁平均缴费指数0.6，缴费年限25年，在个人账户余额5万元的情况下，晚退休一年，每月养老金能够提升125.8元。而且在以后的养老金增加中也会更受益一些。
