随着我国社会的发展和人口老龄化的趋势，养老金问题已经成为人们普遍关注的焦点。最早的养老金政策是按照当时的平均寿命来计算的，然而，几十年的变迁，人类的平均寿命得到了显著的提高，这导致了领取养老金的年份也相应延长，养老金的支出压力不断增大，当初的养老金政策已经无法满足当今社会的需求。
为了解决这个问题，我国提出了三大养老支柱的概念，分别是第一支柱的养老保险，第二支柱的企业年金，和第三支柱的个人税收优惠型储蓄计划。然而，尽管这三支柱的提出为我国的养老金问题提供了一定的解决方案，但仍然存在很大的不足。
首先，企业年金和个人税收优惠型储蓄计划在养老金体系中的覆盖面较小，无法全面解决养老金问题。企业年金主要面向企业员工，而个人税收优惠型储蓄计划则需要个人有一定的税收筹划能力，这两者都无法覆盖到所有的老年人。
其次，当前的养老金体系仍然过于依赖政府的财政补贴，这给政府带来了巨大的压力。随着老年人口的增加，养老金的支出也会相应增加，这将对我国的财政状况造成影响。
那么，我们应该如何解决这个问题呢？首先，我们需要提高养老金的统筹层次，实现养老金的全国统筹，这样可以有效平衡各地养老金的负担，提高养老金的使用效率。其次，我们需要鼓励更多人参与到企业年金和个人税收优惠型储蓄计划中来，这样可以减轻政府的财政压力，也可以提高老年人的养老金收入。最后，我们需要加大对养老金投资的管理和监管，提高养老金的投资收益率，这样可以保证养老金的长期稳定。
总之，养老金问题是一个复杂的社会问题，需要我们共同努力，从多个层面出发，才能找到有效的解决办法。只有这样，我们才能确保老年人的晚年生活有一个稳定的经济保障，也才能让我们的社会更加和谐稳定。
