个人养老金制度是国家为了应对人口老龄化，鼓励个人提前存储养老金用来进行养老补充的一个制度。
简单来说，就是现在老人的占比越来越高，老人的寿命也越来越长，然后国家基本养老保险基金快不够用了，怕影响到大家未来的退休生活品质，所以鼓励大家给自己再存一笔养老金。
根据规定，个人养老金每年最多存12,000，不限存入次数，存进去的钱可以自主选择购买监管准入的养老储蓄、养老理财、养老基金，和养老保险等金融产品。
那么，个人养老金账户到底值不值得开设呢？我们先来看看他的好处和坏处。
一、开设个人养老金账户的好处
1、节税
通过上图我们可以发现，根据收入的不同，缴纳个人养老金可以在个人所得税方面每年节省360~5400元不等。假设连续缴纳20年，一共能节省7200~108000元不等。
但是，我们存入个人养老金账户的钱是递延纳税的，也就是说，存入环节免征个人所得税，投资收益也免税，以后到了退休年龄，办理退休领取的时候要按照3%来征税。
2、强制储蓄功能
个人养老金账户是封闭运行的，账户主人只有在满足以下任一条件时，才可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。
（一）达到领取基本养老金年龄；
（二）完全丧失劳动能力；
（三）出国（境）定居；
（四）国家规定的其他情形。
也就是说这笔钱一交进去基本上很长一段时间都无法取出来用。有人说它不灵活，但这恰恰是它的优点。
说实话，如果没有这个账户，很多没有理财意识的人也不会自己单独用一个账户将钱攒起来，这笔钱可能到时候早就花掉了。
强制储蓄，保证专款专用，为自己的养老生活增添一笔保障。
毕竟，在这个年代，儿子都有可能靠不住，靠谁也不如靠自己！
3、可以购买个人养老金投资理财产品
在设立个人养老金账户之后，我们可以根据自身风险承受能力和储蓄周期，选择购买符合规定的个人养老金产品，以获得更高的收益。其中包括：
养老储蓄、养老理财、养老基金，和养老保险。
二、个人养老金账户的缺点
就像凡事都有两面性一样，个人养老金账户也有它的缺点。
1、流动性差
一旦将资金存入个人养老金账户，不到退休基本领不出来，平时如果想要花钱急用只能另寻他路。
但这个有人觉得是缺点，有人觉得是优点，具体如何就留给大家根据自身的情况自行判定。
2、缴费额度有限
个人养老金的缴费上限为每年12000元，这个额度对于中低收入人群来说，可能还比较合适，但对于中高收入人群来说，可能就显得不够了。
如果想要提高退休生活水平，就还需要增加其他的补充手段。
三、个人养老金账户值不值得开设？
这个主要看个人需求。
如果你平时花钱大手大脚，想要通过强制储蓄为自己存下一笔钱，或者你有着稳定的收入，希望享受税收优惠政策且希望补充自己的养老保障，那么不用多想，个人养老金账户是一个很好的工具。
希望这篇文章能够对您有所帮助，感谢您的阅读！
