银行业通过数字赋能服务下沉、发挥点多面广优势延伸服务能力，不断拓展其普惠金融业务。到2023年9月末，全国普惠型小微企业贷款余额28.4万亿元，近5年年均增速约为25%。但是，无论从广度上还是深度上还有大量提升空间，我国近6千万户企业，普惠型小微企业占比很高，28万亿元贷款与157万亿元的企事业贷款占比，不到20%，与普惠型小微企业对经济、社会的贡献度来看远远不匹配，所以，在普惠金融基础设施和制度环境的完善、金融风险防控和治理能力提升、金融产品与服务创新发展、金融供给与需求匹度提高、支持农村、效县地区及民生领域方面的横向到边纵向到底的普惠金融服务，需要进一步研究政策制度的推进。具体而言：
一是认真研究票据服务普惠金融的政策制度与考核机制。
为进一步提升票据服务普惠金融能力，积极引入第三方融资担保、保险机构，通过担保的方式为符合普惠金融服务条件的小微企业开展票据承兑、贴现的增信，提高票据的认可度和流动性；或充分发挥政府融资担保的作用，通过财政部门、财政资金引入票据市场，并设立准入白名单，通过国家或地方担保基金，为符合国家和本市政策导向的小微企业和涉农企业提供票据融资担保服务或支持担保机构为缺乏抵押物和信用记录的小微企业提供担保。同时，不断完善票据服务普惠金融考核机制，如将贴现增加对银行业机构承兑占比，再贴现增加量和调整价格，考核列入小微企业之内，贴现的资本占用可以因承兑或持票企业进行微调等。
二是大力发展供应链票据，更好更精准地服务中小微企业。
供应链票据平台依托于电子商业汇票系统，与供应链金融平台对接，为企业提供电子商业汇票的签发、承兑、背书、到期处理、信息服务等功能，供应链上下游企业之间产生应收应付关系时，可以通过供应链票据平台直接签发供应链票据，供应链票据可以在企业间转让，通过贴现或标准化票据融资。供应链票据的核心在于通过将小微企业与核心企业资信捆绑，能够将单个企业风险转化为供应链整体风险，起到分散金融风险的作用，依托核心企业的资信降低小微企业的融资成本。
三是积极推动应收账款票据化，发挥票据服务中小微企业的作用。
由于应收账款不具有确权效果，其流转过程中对于原始债务人约束往往较弱，而中小企业在供应链中议价谈判时往往处于弱势地位，特别是工业企业涉及生产、销售、回款等多个环节，研发、生产周期普遍偏长，账期不匹配造成的资金短缺是工业企业存在的普遍问题，容易发生故意赖账、拖欠等情况。票据与应收账款的应用场景相似，核心企业通过签发票据能够享受到延期付款的便利性，小微企业收到票据可以通过背书转让或贴现融资，缓解现金流不足的压力。因此，各金融机构可以加大对票据的推广使用，重视票据业务的发展和推广，以票据作为切入产品进入供应链发展票据业务，从而推动普惠金融工作开展更好地为中小企业服务。
四是要不断创新票据产品，为中小微企业提供更加多样的普惠服务。
自2016年上海票据交易所成立以来，票交所先后推出“票付通”、“贴现通”、“票交所信息披露平台”等票据创新产品降低市场信息不对称，有效推动了票据市场的发展；此外，票交所顺应供应链时代发展需求推出“供应链票据”、“标准化票据”大大提升了票据使用的便利性，降低了小微企业通过票据进行融资的成本。各大银行也针对票据业务进行业务创新，如京票的“秒贴”、各大银行的“保贴”、平安银行的“免开户贴现”等，有效提升了票据服务质量，使得小微企业能够享受到更高效更便捷的票据服务。
五是要发挥金融科技作用。金融科技快速发展，为解决普惠金融发展难题注入新动能。
大数据、云计算、人工智能、区块链等技术的日臻成熟并在金融领域的广泛应用，有利于更好地实现普惠金融工作目标。金融科技助力普惠金融有以下几点优势：1.拓宽服务边界；2.降低交易成本；3.提升治理质效；4.加速推进数字化转型。近年来我国注重数字普惠金融转型，数字普惠金融已成为我国普惠金融服务实体经济的重要形式。票据数字化是解决发挥金融科技作用使得票据更好地服务小微企业的必由之路。建设票据数字化需要坚持前瞻思维及系统观念，持续推动票据数字化顶层设计，并不断加强市场基础设施、法规制度、系统平台、数据确权与治理等方面建设，以消除数字鸿沟，优化资金供给，促进宏观调控与精准滴灌相结合，让票据更好地为小微企业服务。
六是银行机构要积极开展市场科技平台合作，在增加获客渠道的同时，推动中小微企业票据发展。
银行业机构在主动创新，注重金融科技投入研究的同时，应加强与市场科技平台的合作，充分发挥平台优势。如最早接入票交所供应链票据平台的简单汇平台，截至2022年底，经过简单汇信息科技有限公司办理供应链票据业务的合作金融机构超100家，开通供应链票据业务用户超4000家，签发、背书、贴现累计交易规模超440亿元。而如今接入票交所供应链金融平台的供应链平台已达24家，其中不乏银行自主搭建的供应链平台如“平安好链”，在发展自建平台的同时，各大银行业积极与其他供应链平台合作，切入供应链票据等业务，通过有效市场的市场竞争与合作扩大业务规模，同时为小微企业提供更优质的票据服务。
七是要防控票据风险。
中小微企业往往不具有完善的法人治理结构，并未形成有效的内控机制，因此，在推动票据服务普惠金融的过程中，监管部门、金融机构、企业需共同发力，防范票据风险。金融监管部门需强化对票据业务的监督管理，根据市场发展需求及时出台、修订相关法律法规，与执法部门保持高度联动，提升执法力度与效率，营造良好的市场发展环境；银行等金融机构应针对票据业务制定专门的风险管理制度，严格控制信用风险、操作风险，避免票据违规事件的发生；企业应完善内部管理机制，法律是企业向好发展的保护屏障，只有遵守法律法规，企业才能在享受票据市场服务的同时使自己的利益得到保障。
节选自《发挥票据功能 服务科技、绿色、普惠、养老、数字金融“五篇大文章”》 江西财经大学九银票据研究院
