《港湾商业观察》施子夫
无论如何，厦门银行（601187.SH）交出的半年报都显得压力不小。下半年，公司该如何突围？外界对此关注不已。
诚如市场的观察，厦门银行半年报创下了上市以来首次营收和净利润双双下滑的惨状。
01
营收净利润双双下滑，净息差行业垫底
2024年上半年（报告期内），厦门银行实现营业收入28.92亿元，同比下滑2.21%；归母净利润12.14亿元，同比下滑15.03%；扣非后归母净利润12.13亿元，同比下滑14.70%。
第二季度，厦门银行实现营业收入14.04亿元，同比下降7.77%，环比下降5.72%；归母净利润4.61亿元，同比下降34.80%，环比下降38.70%；扣非净利润4.61亿元，同比下降34.24%，环比下降38.72%。
而在第一季度，厦门银行实现营收14.89亿元，同比增长3.68%;归母净利润7.52亿元，同比增长4.35%;扣非净利润7.52亿元，同比增长4.3%。
针对净利润的双位数下滑，厦门银行认为，主要原因一是受LPR持续下行及存量按揭利率下调等因素的影响，公司净息差同比下降20BP，利息净收入同比减少。另一原因是受减值计提金额同比增加较多的影响。2024年上半年，公司累计计提减值损失4.64亿元，同比增长144.18%。剔除减值计提的影响，公司上半年实现拨备前利润总额17.81亿元，同比小幅下降3.04%。
报告期内，厦门银行手续费及佣金净收入、公允价值变动损益、汇兑净收益、其他收益、其他业务收入、资产处置等损益，均出现了同比下滑的态势，降幅分别为8.09%、34.29%、71.79%、74.37%、72.22%、105.05%。
截至今年6月末，公司总资产3984.55亿元，较上年末上升1.99%。贷款及垫款总额为2132.87亿元，较上年末增长1.71%；存款总额2052.87亿元，较上年末下降1.10%。
截至报告期末，公司不良贷款率0.76%，与年初持平，拨备覆盖率396.22%；资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别为15.44%、12.38%、9.91%，较年末分别提升0.04个百分点、0.04个百分点、0.05个百分点。
同一时间，厦门银行实现利息净收入20.01亿元，同比下降10.58%；非利息净收入8.91亿元，同比增长23.83%。此外，厦门银行上半年净利差为1.06%，净息差为1.14%，同比分别下降0.22个百分点和0.20个百分点。
查询发现，在23家A股上市银行中，厦门银行上半年净息差在行业中处于垫底。
在9月4日的投资者关系记录活动上，厦门银行指出，从当前经济形势、宏观政策取向、利率变化情况来看，未来息差仍面临收窄的压力。公司将持续将工作重点聚焦于存贷业务内部结构的摆布，同时进一步提升差异化竞争力，多方位、多途径改善净息差。资产端坚持持续压降低息票据规模，增加一般贷款投放的导向，提升结构优化对资产收益率的贡献度。同时加强定价管理，敏捷地进行内外部价格适应性的调整，强化对客户的经营，深挖客户的综合效益，推动贷款利率降中趋稳。
此外，做好大类资产配置，根据市场研判提升投资配置效率。负债端通过增加活期存款占比、审慎安排高成本、长久期存款的吸收来优化存款结构、提升负债质量，同时充分利用市场合理充裕的资金环境，统筹存款、市场资金、低成本央行再贷款等优化付息负债成本。
02
逾期贷款增加较多，今年中报创多年来“最差”
有投资者提出，2024上半年关注类贷款、逾期贷款增加较多，主要原因是什么？
厦门银行介绍，截至2024年6月末，公司关注类贷款金额48.30亿元，较上年末增加18.26亿元，主要系针对部分基本面正常但受外部经济环境变化影响出现风险信号的客户，本公司基于审慎原则将其分类下调为关注。公司持续跟踪关注类客户的经营情况及关注类贷款的变化情况，加强关注类贷款管理，持续防范化解关注类客户信用风险。
截至2024年6月末，公司逾期贷款金额32.03亿元，较上年末增加8.96亿元，逾期贷款占贷款及垫款总额1.50%，较上年末增加0.40个百分点，主要是由个别民营企业集团授信客户贷款、个人经营性贷款逾期所致。公司已对逾期贷款计提充足拨备，并密切关注逾期贷款客户经营财务及偿债能力变化等情况，全面做好资产保全工作，加强问题资产处置力度，持续防范化解信用风险。
据官网显示，厦门银行成立于1996年，是大陆首家具有台资背景的城市商业银行，也是福建省首家上市城商行，2020年10月27日，在上交所主板上市。
截至2023年12月末，全行现有119个现代化经营网点，经营区域覆盖福建省和重庆市，员工约3800人，设有一家控股子公司（福建海西金融租赁有限责任公司）和两家持牌专营机构（厦门自贸试验区资金营运中心、理财中心），是区域内金融市场业务资格和牌照较为齐全的城商行。
从历年中报来看，今年厦门银行创下了有史营收和净利润的双下滑。
查询发现，2016年中报至2024年中报，厦门银行的营收增速分别为27.70%、3.52%、-1.04%、12.07%、26.96%、-10.89%、18.17%、3.6%和-2.21%；归母净利润增速分别为-6.01%、33.23%、18.23%、22.47%、13.34%、12.61%、15.11%、15.92%和-15.03%。
值得关注的是，8月28日，厦门银行发布公告称，董事会近日收到谢彤华辞去首席风险官的书面报告。因工作分工调整，谢彤华辞去首席风险官职务，但仍将担任公司副行长兼董事会秘书职务。经谢彤华确认，其与董事会无不同意见，亦无任何与其辞任有关的事项需要通知公司股东及债权人。公司董事会同意聘任行长助理陈松兼任首席风险官，陈松首席风险官的任职资格还需报请监管部门核准，在其任职资格获得核准之前，由谢彤华继续履行首席风险官的职责。（港湾财经出品）
