2024年9月6日晚间，东旭蓝天新能源股份有限公司（东旭蓝天或公司）披露，公司及公司控股股东东旭集团有限公司（东旭集团）收到中国证监会下发的《立案告知书》。
公司及控股股东东旭集团因涉嫌信息披露违法违规，根据《证券法》《处罚法》等法律法规，证监会决定对公司及公司控股股东东旭集团立案。
目前，尚不清楚涉嫌何违法行为，有待中国证监会进一步调查结论。
2024年7月5日，东旭蓝天新能源股份有限公司（公司或东旭蓝天）披露，收到中国证监会深圳证监局的《关于对东旭蓝天新能源股份有限公司、东旭集团有限公司采取责令改正措施的决定》（〔2024〕154号）。
经查，东旭蓝天新能源股份有限公司（以下简称东旭蓝天或公司）控股股东东旭集团有限公司（以下简称东旭集团）及其关联方非经营性占用公司资金。根据公司2024年7月5日披露的《2023年年度报告》，截至2023年年报披露日，东旭集团及其关联方非经营性占用公司资金余额77.96亿元，占公司当期经审计净资产的70.23%。
上述行为违反了《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号，下同）第三条、第五条的规定。
东旭蓝天为东旭集团及其关联方提供物业服务、房屋租赁，但部分期间未履行审议程序，也未如实披露相关情况，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号，下同）第二条第一款、第十九条第一款、第三十条第二款第三项、第四十八条的规定。东旭蓝天未经审议程序以大额存单为第三方融资提供质押担保，直至相关担保解除时，公司才披露其中的部分质押担保情况。
上述行为违反了《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）第一条第一项和《上市公司信息披露管理办法》第二条第一款、第十九条第一款、第三十条第二款第十七项的规定。
基于上述行为，深圳证监局决定对东旭蓝天、东旭集团采取责令改正的监管措施。
根据《证券法》和最高人民法院司法解释，信息披露义务人因信息披露违法给投资者造成损失的，受损投资者可以依法起诉索赔，索赔范围包括：投资差额、佣金、印花税。
关于索赔条件，广州杨森律师分析认为，暂定：在2018年1月1日至2024年7月4日期间买入东旭蓝天000040，且在2024年7月5日（含）之后卖出或继续持有股份而产生损失的投资者，可以考虑起诉以尝试挽回部分损失。
当然，这也只是投资者的诉权，是否有因果关系及能否得到支持仍需要由法院审理作出认定。
律师特别提示的是，法律规定的诉讼时效为三年，投资者若不及时主张权利，很可能因为时效届满而丧失胜诉权。
